Konserniin kuuluvaa kirjanpitovelvollista koskevat liitetiedot
Kymenlaakson Sähkö Oy on Kymenlaakson Sähkö -konsernin emoyhtiö. Konsernitilinpäätöksen jäljennös on saatavissa osoitteesta Kymenlaakson Sähkö Oy, Yhdystie 7, 47200 Elimäki.
Konsernitilinpäätöksen laajuus ja laadintaperiaatteet
Konsernitilinpäätöksen laajuus
Konsernitilinpäätös on laadittu emoyhtiö Kymenlaakson Sähkö Oy:n ja tytäryhtiön Kymenlaakson Sähköverkko Oy:n muodostamasta konsernista koko tilikaudelta. Konserniin kuuluvat osakkuusyhtiöt Kymppivoima Oy, Kymppivoima Hankinta Oy, Kymppivoima Hydro Oy, Orimattilan Lämpö Oy, Elvera Oy ja Kaakon Alueverkko Oy.
Konsernitilinpäätöksen laadintaperiaatteet
Konsernitilinpäätös on laadittu hankintamenomenetelmällä ja osakkuusyhtiöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä. Keskinäisen osakeomistuksen eliminoinnissa syntyneet erot käsitellään konserniaktiivana tai konsernireservinä ja ne kohdistetaan sekä tuloutetaan suunnitelman mukaan.
Sisäiset liiketapahtumat
Konsernin sisäiset liiketapahtumat, sisäiset saamiset ja velat sekä sisäinen voitonjako ja sisäinen kate on eliminoitu.
Arvostusperiaatteet
Pysyvien vastaavien arvostus
Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla lukuun ottamatta maa-alueita, 113 126,02 euron ja emoyhtiöllä 34 263,25 euron suuruinen arvonkorotus. Arvonkorotusten perusteet ovat edelleen voimassa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden taloudellisen pitoajan perusteella. Liikearvon taloudellinen pitoaika on 20 vuotta, koska liikearvo kohdistuu toiminnan luonteen mukaisiin pitkäaikaisiin asiakassuhteisiin ja verkkotoimintaan liittyvään pitkäaikaiseen tulon muodostukseen.
Poistoajat ovat: |
|
|
|||
Aineettomat oikeudet |
|||||
Atk-ohjelmat |
3−5 |
vuotta |
|||
Johtoaluekorvaukset |
10−50 |
vuotta |
|||
Liikearvo |
20 |
vuotta |
|||
Muut pitkävaikutteiset menot |
10−20 |
vuotta |
|||
Rakennukset ja rakennelmat |
5−50 |
vuotta |
|||
Siirto- ja jakeluverkosto |
10−25 |
vuotta |
|||
Mittauslaitteet |
10 |
vuotta |
|||
Koneet ja kalusto |
5−10 |
vuotta |
|||
Korkojohdannaiset
Konserni suojautuu markkinakorkojen muutoksilta korkojohdannaissopimusten avulla. Koronvaihtosopimuksilla vaihdetaan konsernin rahalaitoslainojen ja korollisten leasingvastuiden vaihtuva korko kiinteäksi koroksi. Voimassa olevien sopimusten maturiteetti on yhtiöllä pisimmillään kahdeksan (konsernilla 12) vuotta. Korko määritellään kolmen ja kuuden kuukauden välein. Konsernin rahoituspolitiikan mukaan 40–60 prosenttia yhtiön lainarahoituksen pääomasta on kiinteäkorkoista tai suojattu korkojohdannaisilla. Samaa suojaustavoitetta on sovellettu myös leasingrahoitukseen. Koronvaihtosopimukset on tehty suojaustarkoituksessa.
Korkojohdannaissopimusten realisoituneet erät kirjataan tuloslaskelman rahoituskuluihin. Realisoitumattomat arvonmuutokset esitetään liitetiedoissa (kohta 19).
Sähköjohdannaiset
Sähkön myyntiä ja tuotantoa suojataan sähköjohdannaisilla. Niillä suojaudutaan sähkön markkinahintavaihteluiden aiheuttamilta tulosvaikutuksilta. Sähköjohdannaiskauppaa käydään hyödykejohdannaispörsseissä termiineillä ja futuureilla sekä OTC-markkinoilla optioilla. Riskikäsikirjassa kuvattu suojausstrategia kattaa useita vuosia riskinottovaltuuksien puitteissa ja sitä arvioidaan jatkuvasti markkinatilanteen muuttuessa. Sähköjohdannaisten vastuiden vakuutena oli kuuden miljoonan euron tililimiitti.
Yhtiön sähköjohdannaiset on tehty suojaustarkoituksessa. Sähköjohdannaisten realisoituneet erät kirjataan tuloslaskelman sähkönhankintakuluihin. Realisoitumattomat arvonmuutokset esitetään liitetiedoissa (kohta 19). Futuurien käyvän arvon muutos kirjataan taseeseen.
Eläkkeiden kirjaminen
Yhtiön henkilökunnan eläketurva on hoidettu ulkopuolisissa eläkevakuutusyhtiöissä. Eläkemaksut ja tilikauteen kohdistuvat kulut perustuvat eläkevakuutusyhtiön tekemiin laskelmiin. Eläkemenot kirjataan kuluksi kertymisvuonna.
Laskennalliset verosaamiset ja -velat
Poistoeron ja arvonkorotusten laskennallinen verovelka on laskettu voimassa olevalla verokannalla.
Rahoituslaskelman liitetiedot
Rahoituslaskelma on laadittu Kilan yleisohjeen (30.1.2007) mukaisena rahavirtalaskelmana. Rahoituslaskelmassa kuvatut rahavarat sisältävät rahaksi tarvittaessa muutettavat pankkisaamiset. Liiketoiminnan rahavirta on esitetty suoraa esittämistapaa noudattaen. Koroista ja muista rahoituskuluista aiheutuneet maksut olivat yhteensä 995 047,13 € (2016: 731 851,24 €).
Tuloslaskelman liitetiedot
| (tuhatta euroa) | Konserni | Emoyhtiö | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2017 | 2016 | 2017 | 2016 | |||||||
| 1 | Liikevaihto toimialoittain | |||||||||
| Energialiiketoiminta | 45 599 | 52 834 | 48 839 | 55 616 | ||||||
| Verkkoliiketoiminta | 47 930 | 41 024 | 0 | 0 | ||||||
| Muu myynti | 31 | 268 | 1 188 | 1 869 | ||||||
| Yhteensä | 93 559 | 94 126 | 50 028 | 57 485 | ||||||
| 2 | Liiketoiminnan muut tuotot | |||||||||
| Vuokratuotot | 574 | 403 | 590 | 547 | ||||||
| Käyttöomaisuuden myyntivoitot | 37 745 | 42 | 11 | 11 | ||||||
| Muut tuotot | 96 | 80 | 91 | 73 | ||||||
| Yhteensä | 38 416 | 524 | 691 | 631 | ||||||
| 3 | Materiaalit ja palvelut | |||||||||
| Ostot tilikauden aikana | 47 244 | 53 200 | 39 064 | 45 449 | ||||||
| Varaston muutos | 0 | 53 | 0 | 0 | ||||||
| 47 244 | 53 253 | 39 064 | 45 449 | |||||||
| Ulkopuoliset palvelut | 7 394 | 6 728 | 621 | 558 | ||||||
| Materiaalit ja palvelut yhteensä | 54 638 | 59 981 | 39 685 | 46 007 | ||||||
| 4 | Henkilöstökulut ja henkilöstön keskimääräinen lukumäärä | |||||||||
| Yhtiön palveluksessa oli tilikauden aikana keskimäärin | ||||||||||
| Toimihenkilöitä | 64 | 71 | 45 | 49 | ||||||
| Työntekijöitä | 0 | 13 | 0 | 0 | ||||||
| Yhteensä | 64 | 84 | 45 | 49 | ||||||
| Henkilöstökulut | ||||||||||
| Palkat ja palkkiot | 3 639 | 4 697 | 2 398 | 2 617 | ||||||
| Eläkekulut | 690 | 819 | 449 | 465 | ||||||
| Muut henkilösivukulut | 46 | 159 | 29 | 106 | ||||||
| Yhteensä | 4 376 | 5 675 | 2 876 | 3 188 | ||||||
| Johdon palkat ja palkkiot | ||||||||||
| Toimitusjohtajat | 306 | 296 | ||||||||
| Hallituksen jäsenet | 111 | 91 | 111 | 91 | ||||||
| Hallintoneuvoston jäsenet | 26 | 29 | 26 | 29 | ||||||
| 5 | Poistot ja arvonalentumiset | |||||||||
| Poistot aineettomista oikeuksista | 991 | 941 | 524 | 525 | ||||||
| Poistot liikearvosta | 1 216 | 1 216 | 0 | 0 | ||||||
| Poistot pitkävaikutteisista menoista | 28 | 30 | 8 | 9 | ||||||
| Poistot rakennuksista ja rakennelmista | 294 | 312 | 191 | 207 | ||||||
| Poistot siirto- ja jakeluverkosta | 7 995 | 8 744 | 0 | 0 | ||||||
| Poistot koneista ja kalustosta | 181 | 342 | 83 | 152 | ||||||
| Yhteensä | 10 706 | 11 584 | 806 | 894 | ||||||
| Tilintarkastajan palkkiot | ||||||||||
| Tilintarkastuspalkkiot | 34 | 18 | 25 | 14 | ||||||
| Muut palvelut | 0 | 2 | 0 | 2 | ||||||
| Yhteensä | 34 | 20 | 25 | 16 | ||||||
| 6 | Rahoitustuotot ja -kulut | |||||||||
| Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista | ||||||||||
| Kyvera Oy:n irtaantuminen konsernista | 0 | 2 930 | ||||||||
| Kyvera Oy:n osakevaihto | 0 | 4 211 | 0 | 4 211 | ||||||
| Osinkotuotot | ||||||||||
| Saman konsernin yrityksiltä | 29 355 | 3 570 | ||||||||
| Omistusyhteysyrityksiltä | 65 | 165 | ||||||||
| Osinkotuotot muilta | 564 | 212 | 564 | 212 | ||||||
| Osinkotuotot yhteensä | 564 | 212 | 29 984 | 3 947 | ||||||
| Muut korko- ja rahoitustuotot | ||||||||||
| Muilta | 75 | 78 | 66 | 78 | ||||||
| Saman konsenin yrityksiltä | 31 | 11 | ||||||||
| 75 | 78 | 98 | 89 | |||||||
| Korkokulut ja muut rahoituskulut | ||||||||||
| Saman konsernin yrityksille | 45 | 2 | ||||||||
| Muille | 1 797 | 1 261 | 958 | 727 | ||||||
| Korkokulut yhteensä | 1 797 | 1 261 | 1 004 | 729 | ||||||
| Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä | -1 158 | 6 170 | 29 078 | 7 518 | ||||||
| 7 | Tilinpäätössiirrot | |||||||||
| Suunnitelman mukaisten ja verotuksessa tehtyjen poistojen erotus | ||||||||||
| Aineettomat oikeudet | 87 | 100 | ||||||||
| Muut pitkävaikutteiset menot | 9 | 9 | ||||||||
| Rakennukset ja rakennelmat | 36 | 26 | ||||||||
| Koneet ja kalusto | 9 | 3 | ||||||||
| Yhteensä | 141 | 138 | ||||||||
| Konserniavustus | 0 | 7 000 | ||||||||
| Tilinpäätössiirrot yhteensä | 141 | 7 138 | ||||||||
| 8 | Tuloverot | |||||||||
| Tuloverot konserniavustuksesta | 0 | -1 400 | ||||||||
| Tuloverot varsinaisesta toiminnasta | -4 605 | -2 309 | -135 | -763 | ||||||
| Laskennallisen verovelan/ -saamisen muutos | -3 579 | -919 | ||||||||
| Yhteensä | -8 184 | -3 228 | -135 | -2 163 | ||||||
Taseen liitetiedot
Pysyvien vastaavien erittely
| Konserni | Emoyhtiö | |||||||||
| 2017 | 2016 | 2017 | 2016 | |||||||
| 10 | Aineettomat hyödykkeet | |||||||||
| Aineettomat oikeudet | ||||||||||
| Hankintameno 1.1. | 11 930 | 11 639 | 4 400 | 4 072 | ||||||
| Lisäykset | 896 | 511 | 70 | 328 | ||||||
| Vähennykset | 0 | -220 | 0 | 0 | ||||||
| Hankintameno 31.12. | 12 826 | 11 930 | 4 470 | 4 400 | ||||||
| Kertyneet poistot 1.1. | -9 320 | -8 560 | -3 069 | -2 544 | ||||||
| Vähennysten kertyneet poistot | 0 | 177 | 0 | 0 | ||||||
| Tilikauden poistot | -991 | -936 | -524 | -525 | ||||||
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 2 515 | 2 610 | 877 | 1 331 | ||||||
| Liikearvo | ||||||||||
| Hankintameno 1.1. | 31 526 | 31 526 | 7 196 | 7 196 | ||||||
| Hankintameno 31.12. | 31 526 | 31 526 | 7 196 | 7 196 | ||||||
| Kertyneet poistot 1.1. | -23 925 | -22 709 | -7 196 | -7 196 | ||||||
| Tilikauden poistot | -1 216 | -1 216 | 0 | 0 | ||||||
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 6 385 | 7 601 | 0 | 0 | ||||||
| Muut pitkävaikutteiset menot | ||||||||||
| Hankintameno 1.1. | 528 | 527 | 140 | 140 | ||||||
| Lisäykset | 0 | 1 | 0 | 1 | ||||||
| Hankintameno 31.12. | 528 | 528 | 140 | 140 | ||||||
| Kertyneet poistot 1.1. | -206 | -177 | -92 | -82 | ||||||
| Tilikauden poistot | -28 | -30 | -8 | -9 | ||||||
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 294 | 322 | 41 | 49 | ||||||
| Aineettomat hyödykkeet yhteensä | ||||||||||
| Hankintameno 1.1. | 43 984 | 43 692 | 11 736 | 11 408 | ||||||
| Lisäykset | 896 | 511 | 70 | 328 | ||||||
| Vähennykset | 0 | -220 | 0 | 0 | ||||||
| Hankintameno 31.12. | 44 881 | 43 984 | 11 807 | 11 736 | ||||||
| Kertyneet poistot 1.1. | -33 451 | -31 446 | -10 357 | -9 822 | ||||||
| Vähennysten kertyneet poistot | 0 | 177 | 0 | 0 | ||||||
| Tilikauden poistot | -2 236 | -2 182 | -532 | -534 | ||||||
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 9 194 | 10 533 | 918 | 1 380 | ||||||
| 11 | Aineelliset hyödykkeet | |||||||||
| Maa- ja vesialueet | ||||||||||
| Hankintameno 1.1. | 839 | 783 | 272 | 771 | ||||||
| Lisäykset | 1 | 55 | 0 | 0 | ||||||
| Vähennykset | 0 | 0 | 0 | -498 | ||||||
| Arvonkorotukset 1.1. | 113 | 113 | 34 | 34 | ||||||
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 953 | 952 | 307 | 307 | ||||||
| Rakennukset ja rakennelmat | ||||||||||
| Hankintameno 1.1. | 7 533 | 7 467 | 5 254 | 5 168 | ||||||
| Lisäykset | 0 | 86 | 0 | 86 | ||||||
| Vähennykset | -14 | -20 | 0 | 0 | ||||||
| Hankintameno 31.12. | 7 518 | 7 533 | 5 254 | 5 254 | ||||||
| Kertyneet poistot 1.1. | -4 520 | -4 263 | -2 723 | -2 516 | ||||||
| Vähennysten kertyneet poistot | 14 | 3 | 0 | 0 | ||||||
| Tilikauden poistot | -245 | -260 | -191 | -207 | ||||||
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 2 767 | 3 012 | 2 340 | 2 531 | ||||||
| Siirto- ja jakeluverkko | ||||||||||
| Hankintameno 1.1. | 210 618 | 192 019 | 0 | 0 | ||||||
| Lisäykset | 15 576 | 19 554 | 0 | 0 | ||||||
| Vähennykset | -32 207 | -956 | 0 | 0 | ||||||
| Hankintameno 31.12. | 193 986 | 210 618 | 0 | 0 | ||||||
| Kertyneet poistot 1.1. | -87 165 | -79 177 | 0 | 0 | ||||||
| Vähennysten kertyneet poistot | 19 524 | 956 | 0 | 0 | ||||||
| Tilikauden poistot | -8 057 | -8 944 | 0 | 0 | ||||||
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 118 288 | 123 452 | 0 | 0 | ||||||
| Koneet ja kalusto | ||||||||||
| Hankintameno 1.1. | 5 088 | 9 833 | 1 717 | 1 580 | ||||||
| Lisäykset | 144 | 680 | 48 | 210 | ||||||
| Vähennykset | -822 | -5 425 | -807 | -73 | ||||||
| Hankintameno 31.12. | 4 409 | 5 088 | 958 | 1 717 | ||||||
| Kertyneet poistot 1.1. | -4 551 | -8 062 | -1 396 | -1 275 | ||||||
| Vähennysten kertyneet poistot | 678 | 3 747 | 675 | 32 | ||||||
| Tilikauden poistot | -169 | -236 | -83 | -152 | ||||||
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 367 | 537 | 154 | 321 | ||||||
| Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat | ||||||||||
| Hankintameno 1.1. | 2 868 | 2 025 | 0 | 204 | ||||||
| Lisäykset | 233 | 1 148 | 0 | 0 | ||||||
| Vähennykset | -1 213 | -305 | 0 | -204 | ||||||
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 1 888 | 2 868 | 0 | 0 | ||||||
| Aineelliset hyödykkeet yhteensä | ||||||||||
| Hankintameno 1.1. | 226 944 | 212 126 | 7 244 | 7 723 | ||||||
| Lisäykset | 15 954 | 21 524 | 48 | 296 | ||||||
| Vähennykset | -34 257 | -6 706 | -807 | -775 | ||||||
| Hankintameno 31.12. | 208 641 | 226 944 | 6 485 | 7 244 | ||||||
| Kertyneet poistot 1.1. | -96 237 | -91 503 | -4 119 | -3 791 | ||||||
| Vähennysten kertyneet poistot | 20 216 | 4 706 | 675 | 32 | ||||||
| Tilikauden poistot | -8 470 | -9 441 | -274 | -359 | ||||||
| Arvonkorotukset | 113 | 113 | 34 | 34 | ||||||
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 124 263 | 130 820 | 2 800 | 3 159 | ||||||
| 12 | Sijoitukset | |||||||||
| Osakkeet saman konsernin yrityksissä | ||||||||||
| Hankintameno 1.1. | 7 707 | 8 902 | ||||||||
| Vähennykset | -1 215 | -1 196 | ||||||||
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 6 492 | 7 707 | ||||||||
| Osakkeet omistusyhteysyrityksissä | ||||||||||
| Hankintameno 1.1. | 65 240 | 59 536 | 65 100 | 59 361 | ||||||
| Lisäykset | 2 046 | 12 126 | 1 498 | 11 427 | ||||||
| Vähennykset | -313 | -6 422 | -493 | -5 687 | ||||||
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 66 973 | 65 240 | 66 105 | 65 100 | ||||||
| Muut osakkeet ja osuudet | ||||||||||
| Hankintameno 1.1. | 10 846 | 10 846 | 10 846 | 10 846 | ||||||
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 10 846 | 10 846 | 10 846 | 10 846 | ||||||
| Sijoitukset yhteensä | ||||||||||
| Hankintameno 1.1. | 76 086 | 70 382 | 83 653 | 79 109 | ||||||
| Lisäykset | 2 046 | 12 126 | 1 498 | 11 427 | ||||||
| Vähennykset | -313 | -6 422 | -1 708 | -6 883 | ||||||
| Kirjanpitoarvo 31.12. | 77 819 | 76 086 | 83 442 | 83 653 | ||||||
| Omistukset muissa yrityksissä | ||||||||||
| Omistusosuus % | Omistusosuus % | Omistusosuus% | Omistusosuus % | |||||||
| Konserniyritykset | ||||||||||
| Kymenlaakson Sähköverkko Oy, Kotka | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | ||||||
| Osakkuusyritykset | ||||||||||
| Orimattilan Lämpö Oy, Orimattila | 45,0 | 45,0 | 45,0 | 45,0 | ||||||
| Kymppivoima Oy, Helsinki | 31,9 | 31,2 | 31,9 | 31,2 | ||||||
| Kymppivoima Hankinta Oy, Helsinki | 25,0 | 25,0 | 25,0 | 25,0 | ||||||
| Kymppivoima Hydro Oy, Helsinki | 20,1 | 20,1 | 20,1 | 20,1 | ||||||
| Elvera Oy, Mikkeli | 20,5 | 20,5 | 20,5 | 20,5 | ||||||
| Kaakon Alueverkko Oy, Hamina | 50,0 | 50,0 | ||||||||
| 13 | Saamiset | |||||||||
| Saamiset saman konsernin yrityksiltä | ||||||||||
| Myyntisaamiset | 286 | 310 | ||||||||
| Muut lyhytaikaiset saamiset | 0 | 10 405 | ||||||||
| Yhteensä | 286 | 10 716 | ||||||||
| Saamiset omistusyhteysyrityksiltä | ||||||||||
| Myyntisaamiset | 20 | 105 | 14 | 105 | ||||||
| Yhteensä | 20 | 105 | 14 | 105 | ||||||
| Muut saamiset | ||||||||||
| Ennakkomaksut | 161 | 196 | 161 | 196 | ||||||
| Siirtosaamisten olennaiset erät | ||||||||||
| Korkojaksotukset | 1 | 1 | 1 | 1 | ||||||
| Henkilöstökulujaksotukset | 45 | 90 | 30 | 55 | ||||||
| Tuloverot | 1 328 | 1 285 | 1 328 | 280 | ||||||
| Kaakon Alueverkko Oy | 0 | 358 | 0 | 0 | ||||||
| Muut | 134 | 96 | 128 | 83 | ||||||
| Siirtosaamiset yhteensä | 1 509 | 1 830 | 1 487 | 419 | ||||||
| 14 | Oma pääoma | |||||||||
| Sidottu omapääoma | ||||||||||
| Osakepääoma 1.1. | 230 | 230 | 230 | 230 | ||||||
| Osakepääoma 31.12. | 230 | 230 | 230 | 230 | ||||||
| Ylikurssirahasto 1.1. | 19 015 | 19 015 | 19 015 | 19 015 | ||||||
| Ylikurssirahasto 31.12. | 19 015 | 19 015 | 19 015 | 19 015 | ||||||
| Vararahasto 1.1. | 284 | 284 | 284 | 284 | ||||||
| Vararahasto 31.12. | 284 | 284 | 284 | 284 | ||||||
| Sidottu omapääoma yhteensä | 19 529 | 19 529 | 19 529 | 19 529 | ||||||
| Vapaa omapääoma | ||||||||||
| Käyttörahasto 1.1. | 45 316 | 32 920 | 45 316 | 32 920 | ||||||
| Omien osakkeiden hankinta | -71 310 | 0 | -71 310 | 0 | ||||||
| Voittovarojen siirto | 5 842 | 12 396 | 5 842 | 12 396 | ||||||
| Käyttörahasto 31.12. | -20 152 | 45 316 | -20 152 | 45 316 | ||||||
| Edellisten tilikausien voitto | 26 596 | 33 629 | 16 842 | 23 396 | ||||||
| Siirto käyttörahastoon | -5 842 | -12 396 | -5 842 | -12 396 | ||||||
| Osingonjako | -11 000 | -11 000 | -11 000 | -11 000 | ||||||
| 9 754 | 10 233 | 0 | 0 | |||||||
| Tilikauden voitto | 44 351 | 16 363 | 30 538 | 16 842 | ||||||
| Vapaa omapääoma yhteensä | 33 953 | 71 912 | 10 386 | 62 158 | ||||||
| Oma pääoma yhteensä | 53 482 | 91 441 | 29 915 | 81 687 | ||||||
| Konsenissa kertyneestä poistoerosta omaan pääomaan merkitty osuus 20 396 568,36 €. | ||||||||||
| Laskelma emoyhtiön vapaasta omasta pääomasta 31.12. | ||||||||||
| Käyttörahasto | -20 152 | 45 316 | ||||||||
| Tilikauden voitto | 30 538 | 16 842 | ||||||||
| Yhteensä | 10 386 | 62 158 | ||||||||
| 15 | Tilinpäätössiirtojen kertymä | |||||||||
| Tilinpäätössiirtojen kertymä emoyhtiössä muodostuu kertyneestä poistoerosta. | ||||||||||
| 16 | Pitkäaikainen vieras pääoma | |||||||||
| Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua | ||||||||||
| Lainat rahoituslaitoksilta | 0 | 6 240 | 0 | 0 | ||||||
| Takaisinlainat työeläkevakuutuslaitoksilta |
0 | 1 875 | 0 | 1 875 | ||||||
| Yhteensä | 0 | 8 115 | 0 | 1 875 | ||||||
| 17 | Lyhytaikainen vieras pääoma | |||||||||
| Velat saman konsernin yrityksille | ||||||||||
| Muut velat | 15 422 | 0 | ||||||||
| Yhteensä | 15 422 | 0 | ||||||||
| Velat omistusyhteysyrityksille | ||||||||||
| Ostovelat | 2 797 | 3 458 | 1 265 | 2 386 | ||||||
| Yhteensä | 2 797 | 3 458 | 1 265 | 2 386 | ||||||
| Siirtovelkojen olennaiset erät | ||||||||||
| Myynnin jaksotus | 37 | 38 | 14 | 16 | ||||||
| Henkilöstökulujaksotukset | 779 | 935 | 493 | 624 | ||||||
| Lainojen korot | 146 | 100 | 59 | 53 | ||||||
| Ostojen suojaus | 85 | 86 | 85 | 86 | ||||||
| Tuloverot | 3 314 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| Muut | 437 | 27 | 12 | 29 | ||||||
| Yhteensä | 4 797 | 1 186 | 663 | 808 | ||||||
Muut liitetiedot |
||||||||||
| Konserni | Emoyhtiö | |||||||||
| 2017 | 2016 | 2017 | 2016 | |||||||
| 18 | Annetut vakuudet | |||||||||
| Velat, joiden vakuudeksi on annettu omaisuutta, ja vakuuksien arvo | ||||||||||
Takaisinlainat |
0 | 6 563 | 0 | 6 563 | ||||||
| Rahalaitoslainat | 2 472 | 77 578 | 2 472 | 30 300 | ||||||
| Annetut yrityskiinnitykset | 28 000 | 85 000 | 18 000 | 28 000 | ||||||
| Yhtiön voimassaolevien yrityskiinnitysten kokonaismäärä on 45 miljoonaa euroa, josta yhtiön hallussa on 27 miljoonaa euroa ja rahalaitosten hallussa on 18 miljoonaa euroa. Konsernin voimassaolevien yrityskiinnitysten määrä on 115 miljoonaa euroa, josta konsernin hallussa on 87 miljoonaa euroa ja rahalaitosten hallussa on 28 miljoonaa euroa. | ||||||||||
| Muut omasta puolesta annetut vakuudet | ||||||||||
| Vuokranmaksun vakuudet | 137 | 137 | 139 | 137 | ||||||
| Muut vakuudet | 9 | 9 | 9 | 9 | ||||||
| Samaan konserniin kuuluvien yritysten puolesta annetut vakuudet | ||||||||||
| Takauksen kokonaismäärä | 0 | 15 000 | ||||||||
| Lainapääoma | 0 | 9 706 | ||||||||
| Muiden puolesta annetut vakuudet | ||||||||||
| Takaussitoumusten enimmäismäärä |
5 514 | 7 070 | 5 514 | 7 070 | ||||||
| 19 | Vastuusitoumukset ja muut vastuut | |||||||||
| Korkojohdannaiset / Suojausten kuvaukset | Konserni | Emoyhtiö | ||||||||
| 2017 | 2017 | |||||||||
| Koronvaihtosopimus 1, suojaa yksittäistä lainaa | 14 167 | 14 167 | ||||||||
| Lainan pääomaa vastaava nimellisarvo 31.12. | ||||||||||
| Sopimuksen erääntymispäivä 22.5.2022 | ||||||||||
| Vaihtuva korko on vaihdettu kiinteäksi | ||||||||||
| Johdannaissopimuksen käypä arvo | -120 | -120 | ||||||||
| Koronvaihtosopimus 2, suojaa yksittäistä lainaa | 13 000 | 13 000 | ||||||||
| Lainan pääomaa vastaava nimellisarvo 31.12. | ||||||||||
| Sopimuksen erääntymispäivä 20.6.2022 | ||||||||||
| Vaihtuva korko on vaihdettu kiinteäksi |
||||||||||
| Johdannaissopimuksen
käypä arvo |
-157 | -157 | ||||||||
| Koronvaihtosopimus 3, suojaa lainasalkkua | 10 000 | 10 000 | ||||||||
| Lainan pääomaa vastaava nimellisarvo 31.12. | ||||||||||
| Sopimuksen erääntymispäivä 20.10.2025 | ||||||||||
| Vaihtuva korko on vaihdettu kiinteäksi |
||||||||||
| Johdannaissopimuksen käypä arvo | -286 | -286 | ||||||||
| Koronvaihtosopimus 4, suojaa yksittäistä lainaa | 19 144 | |||||||||
| Lainan pääomaa vastaava nimellisarvo 31.12. | ||||||||||
| Sopimuksen erääntymispäivä 2.6.2022 | ||||||||||
| Vaihtuva korko on vaihdettu kiinteäksi |
||||||||||
| Johdannaissopimuksen käypä arvo | -376 | |||||||||
| Koronvaihtosopimus 5, suojaa lainasalkkua | 5 000 | |||||||||
| Lainan pääomaa vastaava nimellisarvo 31.12. | ||||||||||
| Sopimuksen erääntymispäivä 20.10.2023 | ||||||||||
| Vaihtuva korko on vaihdettu kiinteäksi |
||||||||||
| Johdannaissopimuksen käypä arvo | -141 | |||||||||
| Koronvaihtosopimus 6, suojaa leasingvastuuta | 20 000 | |||||||||
| Lainan pääomaa vastaava nimellisarvo 31.12. | ||||||||||
| Sopimuksen erääntymispäivä 24.4.2029 | ||||||||||
| Vaihtuva korko on vaihdettu kiinteäksi |
||||||||||
| Johdannaissopimuksen käypä arvo | -54 | |||||||||
| Konserni | Emoyhtiö | |||||||||
| 2017 | 2016 | 2017 | 2016 | |||||||
| Sähköjohdannaiset, yhteensä | ||||||||||
| Sopimusten nimellisarvo | 30 754 | 31 076 | 30 754 | 31 076 | ||||||
| Sopimusten käypä arvo | 342 | -480 | 342 | -480 | ||||||
| Ostettu, GWh | 1 316 | 1 277 | 1 316 | 1 277 | ||||||
| Myyty, GWh | 247 | 250 | 247 | 250 | ||||||
| Sähköjohdannaisten ostoihin 2017 sisältyy OTC-markkinoilta ostettuja sähköoptioita 229 GWh. Sopimuksista maksettu preemio on yhteensä 148 305,60 euroa, josta kuluksi on kirjaamatta 129 110,40 euroa. Sähköoptiot erääntyvät vuosina 2018-2020. Muut sähköjohdannaissopimukset erääntyvät vuosina 2018–2021. | ||||||||||
Arvonlisäveron tarkistusvastuu kiinteistöinvestoinneista |
||||||||||
| Yhtiöt ovat velvollisia tarkistamaan 2009–2016 valmistuneista kiinteistöinvestoinneista tekemiään arvonlisäverovähennyksiä, jos kiinteistöjen verollinen käyttö muuttuu tarkistuskauden aikana. Konsernin vastuun määrä on 223 823,70 euroa ja viimeinen tarkistusvuosi on 2025. Yhtiön vastuun määrä on 207 657,01 euroa ja viimeinen tarkistusvuosi on 2025. | ||||||||||
Muut vastuusitoumukset |
||||||||||
| Emoyhtiöllä on toimitiloistaan 6 ja 13 vuoden pitkäaikaiset vuokrasopimukset. Vuokra-ajat alkoivat 1.5.2015 ja ne voidaan irtisanoa 6 kuukauden irtisanomisaikaa noudattaen ensimmäisen kerran 30.4.2021 ja 31.12.2027. Kuukausivuokrat ovat 20 710,57 ja 16 865,31 euroa. Tästä sopimuksesta aiheutuva vuokravastuu yhtiölle on 31.12.2017 tilinpäätöksessä yhteensä 2 490 989,52 euroa. | ||||||||||
| Konserni | Emoyhtiö | |||||||||
| 2017 | 2016 | 2017 | 2016 | |||||||
| Seuraavalla tilikaudella maksettavat | 320 | 342 | 320 | 342 | ||||||
| Myöhemmin maksettavat | 2 171 | 2 495 | 2 171 | 2 495 | ||||||
| Yhteensä | 2 491 | 2 837 | 2 491 | 2 837 | ||||||
| 20 | Lähipiiriliiketoimet | |||||||||
| Lähipiirin kanssa ei ole ollut tavanomaisesta poikkeavia liiketoimia. | ||||||||||
| Konsernin lähipiiriin kuuluville henkilöille ei ole myönnetty lainoja eikä heidän puolestaan ole annettu takauksia tai muita vakuuksia. | ||||||||||
| 21 | Tuloveroja koskevat liitetiedot | |||||||||
| Laskennalliset verovelat | ||||||||||
| Poistoerosta | 32 | 60 | ||||||||
| Arvonkorotuksesta | 7 | 7 | ||||||||
| Laskennalliset verovelat yhteensä | 39 | 67 | ||||||||
| Emoyhtiön laskennallisia veroja ei ole kirjattu kirjanpitoon. | ||||||||||
| Konsernin laskennalliset verovelat ja -saamiset | ||||||||||
| Laskennalliset verosaamiset | ||||||||||
| Sisäisestä katteesta | 2 969 | 3 095 | ||||||||
| Laskennalliset verovelat | ||||||||||
| Tilinpäätössiirroista | 8 698 | 5 099 | ||||||||
| Jaksotuseroista ja
väliaikaisista eroista |
23 | 23 | ||||||||
| Yhteensä | 8 720 | 5 122 | ||||||||